3.000€ brutto - brzmi nieźle, prawda? Ale ile z tego faktycznie zostanie w kieszeni? W Niemczech od brutto odejmuje się sporo. Pokażę Ci dokładnie ile i na co.
Jak pierwszy raz zobaczyłem niemiecki pasek wypłaty, to się przeraziłem. Lista potrąceń dłuższa niż moje nazwisko. Rentenversicherung, Krankenversicherung, Pflegeversicherung... co to wszystko znaczy i dlaczego tyle zabierają? Wyjaśniam.
Zasada ogólna - ile procent zostaje?
Średnio z brutto zostaje:
60-70%Im więcej zarabiasz, tym mniejszy procent zostaje (progresywny podatek). Przy płacy minimalnej to ~70%, przy 5.000€ brutto już tylko ~58%.
To szacunek dla klasy podatkowej I (single). Małżeństwa z klasą III/V albo IV/IV mogą mieć inaczej, ale rocznie po rozliczeniu wychodzi podobnie.
Jakie składki płacisz jako pracownik?
Składki na ubezpieczenia społeczne (Sozialabgaben) to około 20% Twojego brutto. Pracodawca płaci drugie tyle od siebie. Rozbijam na czynniki:
| Składka | Pracownik | Pracodawca |
|---|---|---|
| Ubezpieczenie emerytalne (Rentenversicherung) | 9,3% | 9,3% |
| Ubezpieczenie zdrowotne (Krankenversicherung) | ~7,3% + dodatek | ~7,3% |
| Ubezpieczenie pielęgnacyjne (Pflegeversicherung) | ~2,0%* | ~1,7% |
| Ubezpieczenie od bezrobocia (Arbeitslosenversicherung) | 1,3% | 1,3% |
| RAZEM | ~20% | ~20% |
* bezdzietni powyżej 23 lat płacą więcej (~2,3%)
Składka zdrowotna różni się w zależności od kasy chorych (Krankenkasse). Każda kasa ma swój "dodatek" (Zusatzbeitrag) - średnio około 1,7% ale może być od 0,9% do 2,5%.
Podatek dochodowy (Lohnsteuer)
Po składkach przychodzi podatek. I tu Niemcy mają progresję - im więcej zarabiasz, tym wyższy procent płacisz:
- Do 12.348€ rocznie: 0% (kwota wolna)
- 12.348€ - 68.480€: 14% do 42% (progresja)
- 68.480€ - 277.826€: 42%
- Powyżej 277.826€: 45%
Większość pracowników fizycznych płaci efektywnie 15-25% podatku. Progresja oznacza, że każde kolejne euro zarabiasz "mniej" - nie że nagle płacisz 42% od wszystkiego.
Przykłady obliczeń - konkretne liczby
Przykład 1: Płaca minimalna (2.410€ brutto)
Przykład 2: Średnia pensja (3.500€ brutto)
Przy 3.500€ brutto zostaje ~66% netto. Przy płacy minimalnej było ~70%. Widać jak progresja działa w praktyce.
Jak klasa podatkowa wpływa na netto?
Klasa podatkowa wpływa na miesięczne zaliczki, ale rocznie wychodzi podobnie. Zobaczmy różnice dla 3.500€ brutto:
| Klasa | Netto/miesiąc (ok.) | Dla kogo |
|---|---|---|
| I | ~2.310€ | Single, żonaci z żoną w PL |
| III | ~2.650€ | Małżeństwa (osoba zarabiająca więcej) |
| IV | ~2.310€ | Małżeństwa z podobnymi zarobkami |
| V | ~1.950€ | Małżeństwa (osoba zarabiająca mniej) |
Klasa III wygląda najlepiej, ale pamiętaj - współmałżonek ma wtedy klasę V i dostaje mniej. Łącznie wychodzi podobnie jak IV/IV. Różnica to tylko kiedy dostajesz pieniądze - co miesiąc czy przy zwrocie rocznym.
Najlepszy kalkulator online
Polecam brutto-netto-rechner.info - jest po niemiecku, ale dokładny i aktualny. Wpisujesz brutto, klasę podatkową, land, kasę chorych i pokazuje Ci dokładne netto.
Pamiętaj tylko że każdy kalkulator daje przybliżenie. Dokładną kwotę zobaczysz na pierwszym pasku wypłaty (Gehaltsabrechnung).
Najczęściej zadawane pytania
Średnio 60-70%, zależnie od zarobków i klasy podatkowej. Przy płacy minimalnej zostaje około 70%, przy wyższych zarobkach mniej przez progresywny podatek.
Z 3.000€ brutto przy klasie I zostaje około 2.000-2.100€ netto. To około 67-70% brutto po odliczeniu składek i podatku.
Składki emerytalna i od bezrobocia są identyczne. Różni się składka zdrowotna (każda kasa chorych ma swój dodatek) i pielęgnacyjna (Saksonia ma inne stawki).
Tak! Po rocznym rozliczeniu (Steuererklärung) często wychodzi zwrot - szczególnie jeśli pracowałeś tylko część roku lub miałeś koszty uzyskania (dojazdy, sprzęt do pracy).
Chcesz zarabiać więcej w Niemczech?
Sprawdź nasze aktualne oferty pracy - podajemy stawki brutto i szacowane netto!
Zobacz oferty pracy
Przeczytaj też
